Главная > Интернет-банки > Что такое ссудная задолженность: учет, формирование и погашение. Что такое ссудный счет в банке? Открытие, ведение, комиссии, виды


Что такое ссудная задолженность: учет, формирование и погашение. Что такое ссудный счет в банке? Открытие, ведение, комиссии, виды




Каждый раз при выдаче кредита банк открывает ссудный счёт. Среднестатистическому заёмщику это название ни о чём не скажет – он взял в банке кредит и получил вместе с ним номер счёта кредитования, на который необходимо зачислять ежемесячный платёж. Более того, обычно достаточно сообщить операционно-кассовому работнику номер договора, отдать требуемую сумму для планового зачисления, и получив приходный кассовый ордер, забыть о банке до следующего взноса. Но, тем не менее термин «ссудный счёт» может фигурировать в кредитном договоре, а может встретиться и в интернет-банке при просмотре параметров взятого кредита (его, например, видно в Сбербанке Онлайн). И некоторые дотошливые господа в интернете, начинают мутить воду, дескать, банки незаконно скрывают эту информацию и не дают возможность вносить очередные платежи непосредственно на этот счёт. А надо ли это делать? Что это вообще за счёт, и с какой целью он открывается? Будем разбираться.

Ссудный счёт в банке. Что это такое?

Ссудный счет в банке – это счет, который открывается в обязательном порядке при выдаче кредита и предназначается для учета кредитной задолженности заемщика перед банком по кредитному договору. Сколько одному заемщику выдано кредитов, столько таких счетов будет открыто банком.

Это счёт внутреннего учёта (счёт банка, а не клиента), и он не предназначен для расчетных операций. По дЕбету счета отражается выдача займа, по крЕдиту – его погашение.

Операции, которые отражаются по ссудного счёта (движение задолженности), постоянно корреспондируются (соотносятся) с расчётным счётом.

Обратите внимание на разницу между расчётным и ссудным счётом. Первый открывается на основании договора банковского счёта, что является основным и единственным признаком понятия «счёт», которое приводится в статье 11 Налогового кодекса РФ. По договору банковского счета (далее цитируем ст. 845 ГК РФ) банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Примем во внимание, что такой договор заключается только по обоюдной воле каждой из сторон: банка и заёмщика.

Для открытия второго – договор банковского счёта не заключается, поскольку это прямая обязанность банка (он выполняет указание ЦБ РФ). Открытие ссудных счетов происходит без согласия заёмщика (оно не требуется), т.е. его воля в этих случаях не выражается. По сути, такие счета не соответствуют критериям, определённым в ст. 11 НК РФ, т.е. не являются «счетами» в нашем обычном представлении, когда через них банк ведёт расчёт со своими клиентами.

Кстати, комиссию за открытие ссудного счёта банки брать не имеют права, что неоднократно разъяснялось Верховным Судом РФ при разборе дел, связанных с кредитными спорами физ.лиц и банков.

Сделанные нами промежуточные выводы помогут нам в дальнейших рассуждениях.

Виды ссудных счетов

В зависимости от нюансов проведения кредитных сделок, в банковском учете различают 5 видов ссудных счетов:

1. Простой . Открывается при разовом кредитовании. Дебет такого счета вводится разово и отражает сумму выданного кредита. По мере погашения обязательств должника дебетовый остаток уменьшается за счет кредитовых оборотов (поступлений).

2. Особый . Предназначен для учета обязательств по кредитным линиям. Зачисление денежных средств здесь возможно и в счет погашения уже имеющегося долга, и для увеличения дебетового остатка.

3. Специальный . Счет может открываться только для юридических лиц и исключительно в единственном экземпляре. Предназначен для учета векселей.

4. Контокоррентный . Это некий гибрид расчетного и ссудного счетов. На нем учитывают взаимные обязательства банка и клиента.

5. Овердрафт . Такой счет предоставляет возможность перерасхода средств и подразумевает автоматическое погашение долга за счет первых же поступлений.

Номер ссудного счета. Нужен ли он заёмщику?

Банк не всегда доводит информацию о номере ссудного счета до сведения заемщика. На этапе заключения договора он и не сможет этого сделать, т.к. ссудный счёт открывается (и ему присваивается номер) вместе с выданным кредитом уже после его оформления. Считается, что клиенту эти заморочки не нужны. В кредитном договоре прописывается номер расчётного счета, с которого банк обязуется в дату очередного платежа списывать требуемую сумму в счёт погашения задолженности посредством внутренних бухгалтерских проводок. Номер же ссудного счета можно увидеть, как мы ранее сказали, в интернет-банке, например, в Сбербанке Онлайн. А нужно ли нам непременно знать этот пресловутый номер?

Любой номер ссудного счета в банке начинается с цифр 455. Заемщикам же, как правило, сообщают счет для гашения своих обязательств, начинающийся с 423 или 408. Это обычные счета вкладов и текущие расчётные счета, с которыми можно проводить любые приходные и расходные операции. Деньги заемщиков сначала поступают на них, а потом списываются банком на уплату займа и процентов.

Интернет пестрит рекомендациями любыми способами узнать у банка свой номер ссудного счета и вносить платежи именно на него. Апеллируют люди в подобных воззваниях к тому, что банки хитрят и распоряжаются расчётными счетами, как хотят: часть погашенной ежемесячной суммы списывают на погашение тела кредита, другая часть уходит на проценты, третья на штрафы и пени, четвёртая на другие кредитные комиссии и доп. платежи. То есть проявляют самостоятельность и могут удержать с вашего очередного взноса необоснованные платежи, которые банк в случае возникновения спорной ситуации и обосновать не сможет. В общем, делают так, как им удобно и выгодно.

Заёмщики же должны быть уверены, что деньги, которые они платят банкам в счёт погашения задолженности, попадают туда, куда нужно, т.е. прямиком на ссудный счёт. А значит задача заёмщиков – узнать номер ссудного счёта (например, направив запрос в банк) и оплачивать задолженность непосредственно на него, и в этом случае они будут независимы от банковского самоуправства и твердо уверены, что гасят именно тело долга, а не штрафы или незаконные комиссии.

К слову, если должник сильно проштрафился (допустил серьёзную и попал на неустойку), то банк в первую очередь согласно закону и договору спишет именно штрафные платежи, а платёж в счёт погашения тела долга будет самым последним – из того, что останется. А бывает, что и ничего уже не остаётся… Вот к чему весь сыр-бор.

Даже если вы узнаете заветный номер, то тогда вы однозначно добавите себе хлопот.

Во-первых , списание процентов по кредитам (тех, которые прописаны в договоре с банком) производится на совершенно другом счете, который начинается с цифр 706. Поэтому при внесении очередного ежемесячного платежа вам придется самостоятельно дробить его на основной долг и проценты, чтобы внести нужную сумму на нужный счет (а дадут ли заёмщику возможность самостоятельно зачислить деньги на этот внутренний счёт в банке, это ещё вопрос?). В случае с погашением долга на текущие счета всю эту «лишнюю работу» за вас делают работники банка. Они вручную распределяют суммы поступлений на нужные счета в соответствии с графиком гашения.

Во-вторых , игнорирование оплаты неустойки (если таковая появилась) – это прямое нарушение кредитного договора, самим же заёмщиком подписанного, между прочим. Он сам её будет рассчитывать (это же касается других платежей, заявленных в договоре) и он знает, куда её зачислить? Берут большие сомнения на этот счёт.

В-третьих , из ряда документов ЦБ РФ, заявлений Верховного Суда РФ, постановлений ФАС и указа Президента РФ следует прямой запрет на получение (внесение) денег налогоплательщиками (проведение расчетов с банком) через ссудные счета, минуя свои расчетные счета. Для желающих прочитать об этом в первоисточниках, отправляем вас к статье , написанной банковскими специалистами, где очень хорошо освещается эта тема и даны ссылки на источники (статья немного устарела, но актуальна и на сегодняшний день). Также рекомендуем вам немного погуглить – вы найдёте много полезной информации по этой тематике на уважаемых сайтах русскоязычного интернета.

Ну и, наконец, в-четвёртых , автор этой статьи лично зашел в Сбербанк и спросил, можно ли перевести платёж по кредиту непосредственно на ссудный счёт. На что операционный специалист ответила, что: «У вас даже сделать этого не получиться, программа не даст сделать такую проводку и однозначно «ругнётся». Это физически невозможно».

А теперь ответьте себе сами – действительно ли вам нужно знать номер ссудного счета? И собираетесь ли вы вносить платежи на него?

Особенности открытия и закрытия

Открытие ссудного счета – неотъемлемая часть процесса кредитования. Это обязанность, сопутствующее действие со стороны банка ещё и в силу закона о бухучете – этот счёт необходим прежде всего самой кредитной организации, которая обязана вести бухучет (разъяснение Верховного Суда РФ). Поэтому начисление каких-либо комиссий за открытие, а уж тем более ведение, ссудного счета незаконно. Но, несмотря на это, финансовые учреждения умудряются удерживать такие сборы с юридических лиц, прикрываясь принципами свободы договора. Закон о защите потребителей, который запрещает взимание подобных комиссий, не распространяется на коммерческие отношения между юридическими лицами (за подробностями сюда). К слову, не так давно подобные поборы взимались и с физических лиц, но такая практика уже прекратилась.

Вопреки некоторым высказываниям в интернете, никаких документов для открытия ссудного счета не нужно. Банк откроет его сам на основании кредитного договора. А всевозможные копии устава, баланса и прочей документации заявителя банк запрашивает исключительно для анализа финансово-хозяйственной деятельности заемщика. Такой анализ позволяет оценить платежеспособность клиента, легальность и рентабельность его бизнеса и принять обоснованное решение относительно выдачи кредита.

Закрывается ссудный счет после исполнения всех обязательств должника перед банком. И никаких дополнительных действий для его закрытия от заемщика не требуется.

Любой заемщик сталкивался с понятием «ссудный счет». Такой счет открывается банком на имя клиента, которому предоставлен кредит. Делается это для удобства учета, на ссудном счете отражаются все операции по выданному кредиту: перечисление денег заемщику, ежемесячные платежи по кредиту. На дебите этого счета фиксируется выдача кредита, на кредите — его погашение. На ссудный счет банк переводит сумму кредита, на него же заемщик переводит ежемесячные платы по кредиту.

Таблица 1. «Движение средств по ссудному счету»


Такой счет характеризуется следующими особенностями:

  • открывается на имя заемщика в соответствии с кредитном договором, заключенным между ним и банком;
  • у одного клиента может быть открыто сразу несколько ссудных счетов, по каждому полученному кредиту;
  • является не самостоятельной, а сопутствующей банковской услугой, которую банк оказывает заемщику при выдаче кредита;
  • создается банком для учета выданных и возвращаемых средств. В дебете записывается имеющаяся задолженность клиента перед банком, в кредите - погашение (ежемесячные выплаты) клиентом этой задолженности;
  • заемщик, являющийся физическим лицом, не обязан платить за открытие ссудного счета. С юридических лиц может взиматься плата и за открытие, и за ведение такого счета.


    • Существуют следующие виды ссудных счетов:

  • простой (для учета разовой ссуды);
  • специальный (по нему предусмотрено регулярное предоставление средств и их погашение);
  • контокоррентный (активно-пассивный счет, его дебет используется как ссудный счет, а кредит - как расчетный);
    • Контокоррент - это единый счет, с дебета которого производятся практически все платежи (расчет с поставщиками и контрагентами, заработная плата сотрудникам, платежи в бюджет). В кредит счета зачисляется выручка предприятия от реализации продукции или оказания услуг, платежи от покупателей продукции или должников. То есть весь платежный оборот предприятия концентрируется на контокорренте.

    Таблица 2. «Движение средств по контокоррентному счету»

    Кредитовое сальдо счета свидетельствует о том, что предприятие осуществляет текущую деятельность за счет собственных средств, а дебетовое сальдо - за счет заемных средств (кредит в банке). Максимальный размер кредита определяется исходя из объемов производства предприятия, условий поставок и расчета с контрагентами, наличия собственных средств. Кредит считается полностью погашенным, если в сроки, определенные договором, дебетовое сальдо по счету-контокорренту ликвидировано.

    Документы для открытия ссудного счета

    Комплект документов, которые клиент предоставляет в банк для открытия ссудного счета, регламентируется положением «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» ЦБ РФ. Вся документация делится на три группы:
  • 1 группа. Документация, подтверждающая юридическую правомочность заемщика: учредительный договор, устав, свидетельство о регистрации, сведения о назначении руководства, контракты и лицензии на поставку продукции;
  • 2 группа. Документация, характеризующая экономическое состояние клиента и материальную гарантированность возврата кредита: бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, прогноз денежных потоков, выписки из лицевых счетов (в рублях и валюте), бизнес-план, технико-экономическое обоснование, гарантии, поручительства и прочее;
  • 3 группа. Кредитная документация: кредитный договор, договор о залоге, карточка образцов подписей и печатей.

    • Заявка на кредит для бизнеса

    Очень части в исковом заявлении потребителя–заемщика о признании недействительными условий кредитного договора в части комиссий за обслуживание счета содержится ссылка на то, что фактически банк взимал (списывал) деньги со счета за открытие и ведение ссудного счета , а не счета банковского . Указанные обстоятельства приводятся истцами, потому, что ВАС РФ в своем постановлении сделал однозначный вывод о незаконности взимания комиссии за открытие и обслуживание (ведение) именно ссудного счета. Иногда суды, изучив представленные доказательства, соглашаются с доводами потребителей. В этой связи представители банка часто сетуют на то, что суды не всегда видят разницу в оказываемых банками услугах, признавая едва ли не все виды банковских комиссий комиссиями за открытие и ведение ссудного счета.

    Когда суд "банковский", а не "ссудный"

    Приведем примеры случаев, когда суд не согласился с позицией заемщика, указывающего, что с него незаконно взималась комиссия за открытие и ведение ссудного счета. Судами приведена следующая мотивировка:

    1) в заявлении заемщика о предоставлении кредита не содержится сведений об открытии ссудного счета, равно как и отсутствуют такие условия в кредитном договоре;

    2) банковский, карточный счет по определению не является ссудным счетом, а открытие и ведение банковского счета является самостоятельной услугой;

    3) открытый заемщику счет призван обслуживать потребности самого заемщика, который вправе совершать операции с денежными средствами, находящимися на указанном счете (банковский счет), а не потребности банка по учету выданных кредитов, что характерно для ссудного счета.

    Судебная практика

    Например, суд отверг доводы заемщика о том, что банк открыл ей именно ссудный счет, и за обслуживание именно ссудного счета Банк взимал с нее комиссии. Как установил суд, тарифами банка предусмотрена комиссия за обслуживание счета карты в течение первого года.

    Судом отказано в признании недействительными условий кредитного договора . Суд указал, что ссудные счета, как отметил Центральный банк РФ в Информационном письме от 29.08.2003 N 4, не являются банковскими счетами по смыслу Гражданского кодекса Российской Федерации, положений Банка России от 05.12.2002 N 205-П и от 31.08.1998 N 54-П, и используются для отражения в балансе банка образования и погашения ссудной задолженности, то есть операций по предоставлению заемщикам и возврату ими денежных средств (кредитов) в соответствии с заключенными кредитными договорами.

    Соответственно, ведение ссудного счета - обязанность банка, но не перед заемщиком, а перед Банком России, которая возникает в силу закона.

    Указанный выше вид комиссии - за обслуживание ссудного счета нормами Гражданского кодекса Российской Федерации, Законом о защите прав потребителей , другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации не предусмотрен.

    Между тем, материалами дела не подтверждаются доводы заемщика о том, что ОАО АКБ "Банк Москвы" открыл ей именно ссудный счет, и за обслуживание именно ссудного счета Банк взимал с нее комиссии.

    В заявлении заемщика, подписанном ею лично, не содержится сведений об открытии ей ссудного счета и об обязанностях оплачивать комиссию за обслуживание ссудного счета.

    Отсутствуют сведения об открытии заемщику ссудного счета и об обязанностях оплачивать комиссию за обслуживание ссудного счета и в анкете-заявлении на выдачу кредитной карты (см. определение Московского городского суда от 22 марта 2012 года по делу N 33-8692)

    По другому делу суд указал , что действующее законодательство не запрещает банкам оказывать физическим лицам услугу по обслуживанию счета с использованием банковской карты:

    Истец (заемщик) просил суд признать недействительными условия кредитного договора, обязывающие его выплачивать комиссионное вознаграждение за расчетные операции по счету. Полагал, что указанная комиссия является комиссией за ведение ссудного счета.
    В иске отказано по следующим основаниям.

    Истец (заемщик) был согласен на получение кредита с открытием карточного счета, на который ему была переведена сумма кредита, был ознакомлен с тарифами банка за открытие и обслуживание банковской карты.

    Судебная коллегия признала, что выводы суда первой инстанции о том, что оспариваемая комиссия взыскана за ведение ссудного счета, противоречат нормам действующего законодательства, поскольку карточный счет не может быть отнесен к ссудному, а согласно ст. 5 ФЗ "О банках и банковской деятельности" открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц является самостоятельной банковской услугой. (см. определение Московского городского суда от 23 ноября 2012 г. N 4г/6-10041)

    Другой пример из судебной практики . Суд указал следующее.

    Ссудные счета не являются банковскими счетами и используются для отражения в балансе банка образования и погашения ссудной задолженности, поэтому действия банка по открытию и обслуживанию ссудного счета нельзя квалифицировать как самостоятельную банковскую услугу, соответственно, взимание комиссия за открытие и обслуживание ссудного счета является незаконным. Однако в отношении заемщика указанная комиссия за ведение или обслуживание ссудного счета в банке не установлена и не взимается. Взимаемая банком комиссия за обслуживание счета является иной операцией банка, отличной от оплаты действий банка по открытию и ведению ссудного счета.

    Суд пришел к выводу о том, что в данном случае открытый клиенту счет призван обслуживать не внутренние потребности банка по учету выданных кредитов, а потребности самого клиента, который вправе совершать операции с денежными средствами, находящимися на счете.

    При этом заключение договора о карте, предусматривающим условие оплаты услуг банка по обслуживанию счета являлось добровольным волеизъявлением истицы, с данными условиями заемщик согласился, при заключении договора истица приняла на себя обязанности, предусмотренные в Порядке и Тарифах банка, в том числе обязанность оплатить комиссию за услуги банка по годовому обслуживанию карты, размер которой определен тарифами банка. (см. апелляционное определение Кемеровского областного суда от 10 июля 2012 года по делу № 33 – 6645)

    Еще один пример . Суд пришел к следующим выводам: взимание Банком комиссии по обслуживанию кредита, комиссий за годовое обслуживание счета является законным:

    Суд пришел к выводу об отказе в иске к Банку о взыскании неосновательного обогащения, в связи с незаконностью списания комиссии по обслуживанию кредита, комиссий за годовое обслуживание счета, на оплату штрафов за несвоевременное погашение задолженности по кредиту, комиссии за снятие наличных денежных средств, компенсации морального вреда, указав, что возникшие между сторонами правоотношения, носят характер договора банковского счёта, в рамках которого на имя клиента открывается счёт для совершения операций по нему и выпускается банковская карта, состоящего непосредственно из кредитного соглашения и договора обслуживания банковской карты.

    При использовании истцом банковской карты предусмотрена плата в виде комиссии, носящая характер платы не за обслуживание ссудного счета , открытого по условиям кредитного соглашения для отражения операций по выдаче и возврату кредита, а характер иной платы за проведение расчетов с использованием банковской карты . При этом договором предусмотрена возможность совершения операций, при отсутствии на счёте клиента собственных денежных средств. Установление в договоре банковского счёта комиссии за возможность кредитования счёта является правомерным. (см. определение Челябинского областного суда от 30 июля 2012 года по делу № 11-5014/2012)

    Вернуться к обзору судебной практики : Возврат банковских комиссий по кредитному договору , куда вошли следующие статьи:

    • Кредитная карта пришла по почте . Что такое оферта и акцепт? Судебная практика
    • Активация полученной по почте кредитной карты . Кредитный договор недействительный? Судебная практика
    • Несанкционированное снятие денежных средств с банковской карты . Кто несет ответственность?
    • Несанкционированное списание со счета карты денежных средств и взыскание с банка убытков. Решения судов
    • Кредитный договор, банковский счет и кредитная карта - смешанный договор
    • Отличие банковского от ссудного счета . Правомерность взимания комиссий. Судебная практика
    • Возможна ли уступка права требования банком прав кредитора по кредитному договору ?
    • Что такое банковский овердрафт? Определение и пример овердрафта

    Обычный гражданин хотя бы раз в жизни обращался в банк за кредитом. Несмотря на кажущуюся простоту, кредитные организации часто нагружают клиента дополнительной информацией, в которой почти не разобраться. Именно для того, чтобы не быть обманутым, и понимать, что банк пытается предоставить, нужно разбираться в терминологии.

    Что такое ссудный счет в банке

    Любой заемщик несомненно сталкивался с таким понятием, как «ссудный счет». Он открывается на имя клиента при выдаче кредита и закрывается после погашения. У человека он может быть как один, так и несколько.

    Зачем это делается? Банк проводит бухгалтерский учет каждый день, поэтому все операции, которые совершает клиент, отображаются на ссудном счете. Какие операции отражаются: выдача кредита, погашение кредита ежемесячными долями . Начисление и уплата процентов происходит на другом счете, здесь учитывается лишь основная сумма кредита.

    Несмотря на то что клиент выплачивает кредит раз в месяц (если иное не предусмотрено договором), обновляют информацию каждый день. Аналитический, то есть более подробный учет, ведется в разрезе клиента и каждой ссуды, выданной ему. То есть каждый взятый кредит будет учитываться отдельно.

    Отражение операций на ссудных счетах

    Чтобы понять механизм работы ссудного счета, нужно знать, как работает система бухгалтерского учета. По дебету отражается увеличение (выдача кредита), а уменьшение (выплаты) отражается по кредиту.

    То есть при выдаче кредита на 200 000 рублей, по дебету учитывается 200 000 рублей. После первого платежа, который составит 10 000 рублей, по кредиту отразится первая операция – 10 000 рублей, а остаток уменьшится на сумму операций, т. е. на эти десять тысяч. Теперь сумма основного долга будет составлять не 200, а 190 тысяч рублей.

    Номер ссудного счета

    Номера счетов регламентируются положением 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета К.О. на территории РФ ». В нем любой желающий сможет найти список балансовых и внебалансовых счетов кредитных организаций. В кредитном договоре часто вместо ссудного, указывается другой номер – депозит до востребования. Это делается сугубо для удобства кредитной организации, и облегчения составления бухгалтерских проводок за операционный день.

    Ссуды юридических лиц – 45201-45209. Физических лиц – 45502-45510. В кредитном договоре записывается 42301 – депозит до востребования. Операции с 45201-09 проводил Сбербанк, но даже он отказался от этой практики, которая только усложняет расчеты.

    Ссудный счет в банке – это комбинация из 20 знаков:

    • первые 5 указаны в 385-П;
    • затем 3 цифры – код валюты, чаще всего рубли 810;
    • затем идет ключ одной цифрой;
    • после 4 цифры – код филиала;
    • и оставшиеся 7 – уникальный номер.

    Виды ссудных счетов

    Ссудные счета можно разделить на три большие категории:

    1. Простой. Классическая разовая ссуда. Весь учет происходит по принципу, который описан выше. Чаще всего используется кредитными организациями при выдаче ссуд.
    2. Специальный. Регулярное предоставление средств и такое же регулярное погашение. Банки чаще всего используют его, когда открывают своему клиенту кредитную карту. Для того чтобы избежать лишних манипуляций, все учитывается по одному счету.
    3. Контокоррентный. Активно-пассивный счет, который открывается только юридическим лицам.

    Контокоррентный – самый сложный из этих видов как для понимания, так и для учета. По сути, это сочетание расчетного и ссудного счетов. По дебету отражаются все расходы юридического лица, а по кредиту – все поступления, т.е. по кредиту идут расчеты, а по дебету предоставляются ссуды.

    По своему механизму, контокоррентный кредит схож с овердрафтом. Разница лишь в том, что в случае с открытием контокоррента все учитывается отдельно, и все выплаты денежных средств поставщикам или работникам идут как ссуда. А вот при овердрафте все остается на расчетном счете, просто банк погашает все обязательства клиента путем списания средств от поступлений.

    Комиссия за ведение ссудного счета

    Самые жаркие споры до сих пор вызывает вопрос о комиссии за ведение ссудного счета. И если с юридическими лицами в этом вопросе все понятно – они платят за открытие ссуды в любом случае, то с физическими лицами все не так просто.

    Согласно постановлению арбитражного суда №8274/09, банки не могут взимать плату за ведение ссудного счета. Так как он выступает в роли сопутствующей услуги при оформлении кредита, то кредитная организация не может взимать с клиента плату, как за отдельную операцию.

    Комиссия за ведение ссудного счета в «Русфинанс Банке»

    Некоторые банки пользуются неведением обычных граждан и удерживают комиссию за открытие и ведение. Если банк, в котором вы берете кредит, удержал денежные средства, как комиссию, за открытие ссудного счета, требуется действовать хладнокровно и законно. Сначала нужно послать письмо с требованием вернуть комиссию.

    Если кредитная организация по той или иной причине проигнорировала или отказала, то тогда смело можно составлять исковое заявление в суд, или обращаться за помощью в Роспотребнадзор.

    После этого решения банки перешли на использования нескольких других комиссий. Самая распространенная – комиссия за выдачу кредита . Она снимается не разово, а ежемесячно, тем самым приравниваясь к комиссии за ведение счета. Также бывают комиссии за обслуживание кредита и многие другие.

    Несмотря на это, ведение ссудного счета для кредитной карты может облагаться комиссией. Это происходит потому, что наличие карты и подразумевает открытие ссудного счета и в обслуживание карты зачастую включается и эта комиссия.

    Документы, которые банк может потребовать при выдаче ссуды указаны в кредитной политике банка. Также они размещаются на сайте, и указываются в кредитном договоре.

    Ссудный счет - это счет, который ведется на балансе банка и отражает все операции, связанные с выдачей ссуды. На нем учитывается сумма основного долга по кредиту. Сальдо показывает остаток по задолженности.

    Ссудный счет в банке - это :

    • Одна из основных составляющих кредитования, применяемая банками для учета движения денег по предоставленному займу. Каждый человек, который хотя бы раз в жизни оформлял банковский кредит, имеет ссудный счет.
    • Специальный аккаунт, на котором отражаются операции по приходу и расходу в отношении оформленных займов.

    Формы ссудных счетов

    В современной практике применяются следующие формы :

    • Простая . Такой вид аккаунта открывается по разовому займу. Его особенность заключается в единоразовом выводе дебетовой суммы с последующим покрытием задолженности со стороны кредитополучателя.
    • Особая . Для такого ссудного счета характерны различные виды операций - внесение средств или их снятие (чаще всего имеет вид кредитной линии).
    • Контокоррентная - форма, подразумевающая объединение двух аккаунтов (расчетного и ссудного). Особенность заключается в одновременном учете РКО и движения денег по кредиту. По объему средств можно делать выводы о взаимном долге между банковским учреждением и клиентом.
    • Специальная - форма ссудного счета, позволяющая вести учет сделок с долговыми бумагами (например, векселями). Может открываться только в единственном числе.

    Ссудный счет: особенности, нюансы обслуживания

    При оформлении кредита важно знать тонкости обслуживания ссудного счета и его особенности :

    • Аккаунт оформляется на имя получателя средств с учетом условий кредитного соглашения (оформляется между заемщиком и финансовым учреждением).
    • Одному человеку доступно открытие группы ссудных счетов (для каждого из оформленных займов).
    • Ссудный счет - дополнительная (не самостоятельная) услуга, которая предоставляется клиенту при оформлении займа.
    • Кредитополучатель не должен платить за открытие (актуально для обычных граждан). Что касается компаний (юрлиц), с них может взиматься плата за оформление и ведение аккаунта.
    • Открытие ссудного счета - вынужденная мера финансового учреждения, принимаемая для учета предоставленных и полученных денег. При этом в дебете/кредите фиксируются имеющиеся долги/выплаты соответственно. По сути, это техническое действие, которое не подразумевает информирование ФНС.
    • Закрывать такой аккаунт нет необходимости (в отличие от классических типов счетов). Он автоматически аннулируется после выполнения заемщиком взятых на себя долговых обязательств по кредитному соглашению. Как только будет выплачена основная сумма задолженности с учетом процентов, происходит автоматическое закрытие.