Управление инвестициями и инвестиционными проектами. Управление инвестиционными проектами: формы и методики. Как автоматизировать управление инвестиционными проектами
Управление инвестиционными проектами
Можно дать два основных понятия управления проектами, которые чаще всего приводятся в литературе.
Управление проектом - это деятельность по планированию, организации, координации, мотивации и контролю на протяжении всего жизненного цикла проекта с применением системы современных методов и техники управления, главная цель которой - обеспечение эффективной реализации определенных в проекте результатов по составу и объему работ, стоимости, качеству и удовлетворению участников проекта.
Управление проектом - это искусство руководства и координации человеческих и материальных ресурсов на протяжении жизненного цикла проекта путем применения современных методов и техники управления для достижения определенных в проекте результатов по составу и объему работ, стоимости, качеству и удовлетворению участников проекта.
Управление проектом представляют также как системную модель, состоящую из трех взаимосвязанных блоков:
1. Субъектов управления;
2. Объектов управления;
3. Процессов управления осуществления проекта.
1.2.1 Планирование управления проектами
Планирование является основополагающей функцией в деятельности по управлению процессом реализации проекта, что имеет подтверждение многолетней практикой работы в этой области.
Планированию подлежат выполнение проектных работ, закупка технологий, материалов и оборудования, строительные и монтажные работы, сдача объектов в эксплуатацию и т.д.
Планы работы над проектом могут структурироваться в соответствии с разделением проекта на процессы, отражающие логику развития проекта от его начальных этапов до завершения работ над проектом.
Для каждой фазы проекта разрабатываются календарные планы (графики) выполнения работ. Графиками выполнения работ регламентируются затраты ресурсов и сроки проведения работ. План реализации проекта и связанные с ним графики должны в случае необходимости пересматриваться с учетом изменяющихся условий его выполнения.
Сущность планирования разработки и реализации проекта состоит:
1) в определении и согласовании во времени содержания всех работ по выполнению проекта;
2) в определении эффективных методов и способов использования ресурсов всех видов, необходимых для реализации проекта;
3) в установлении эффективного взаимодействия между всеми участниками и исполнителями проекта.
Планы разрабатываются на всех этапах реализации проекта: от разработки концепции проекта, при принятии решений по выполнению проекта и разработке его отдельных частей и этапов, включая составления контрактов, и заканчиваются при его завершении. В процессе планирования определяются все необходимые параметры реализации проекта, в том числе продолжительность его выполнения в целом и отдельных частей, потребность в финансовых, материальных и трудовых ресурсах, объемах работ и сроках привлечения различных организаций: проектных, финансовых и т.д. Плановые расчеты должны обеспечить реализацию проекта в установленные сроки, с минимально-возможными затратами, при высоком уровне исполнения.
Процесс планирования реализации проекта является непрерывным, он продолжается в течение всех фаз осуществления проекта до его завершения и охватывает все виды работ: проектирование, закупку материалов и оборудования, подписания контрактов, создания продукции и т.д.
План реализации проекта определяется исходя из размеров и сложности самого проекта, а также его особенностей.
При осуществлении проекта выделяют обычно четыре основных плана. Рассмотрим содержание каждого из них.
Концептуальный план . Определяются цели и задачи проекта, рассматриваются возможные варианты организации производства и пути достижения поставленных целей, оцениваются положительные и отрицательные стороны каждого варианта, устанавливаются все направления реализации проекта с укрупненной структурой работ, проводится оценка стоимости необходимых ресурсов и потребности в них. Такой вид плана обычно называют бизнес - планом. Это первый и основной план, определяющий во многом судьбу всего проекта. К его разработке следует отнестись со всей серьезностью. На этом этапе планирования должны быть четко определены конечные результаты и дана их оценка.
Стратегический план. Определяет поэтапное планирование реализации проекта. Обычно стратегический план проекта устанавливает:
1) целевые этапы и основные точки контроля, сроки ввода объектов и объемы выпуска продукции;
2) сроки завершения комплекса работ;
3) организации - исполнителей и порядок их взаимодействия;
4) поэтапные потребности в поэтапных, трудовых и финансовых ресурсах.
Текущий план. Уточняет сроки выполнения работ, потребности в ресурсах, сроки выполнения работ по отдельным исполнителям.
Оперативный план. Еще более детализирует задания исполнителем на небольшие отрезки времени: месяц, декаду (неделю), сутки. Планы детализируются по отдельным комплексам работ и исполнителям. Это подготовительные, проектные, строительные работы, освоение производства. Этот план может корректироваться с учетом возникающих изменений.
1.2.2 Управление проектом как система управления
Управление проектом имеет целью оптимизировать движение финансовых и денежных потоков, а также эффективно решать проблемы, возникающие между хозяйственными субъектами в процессе реализации инвестиционного проекта. Ответ на вопрос, как искусно руководить этим движением и отношениями, составляет содержание Управления проектом.
Система управления проектом представляет собой определение, установление, регулирование и развитие связей между элементами проекта, обеспечивающих достижение поставленных перед проектом целей.
Реализация большинства проектов зависит от того, насколько велики ресурсы, позволяющие достичь поставленной перед проектом цели, и как они используются. Отсюда возникает проблема оптимального управления ресурсами. Однако управление ресурсами является частью проблемы управления проектами и связано с предметным подходом к управленческой деятельности.
Управление проектом, как и любой другой вид управления, включает в себя стратегию и тактику управления.
Под стратегией понимаются общее направление и способ использования средств для достижения поставленной цели. Стратегия позволяет сконцентрировать усилия на тех вариантах решения, которые не противоречат принятой стратегии, отбросив все другие варианты.
Тактика - это конкретные методы и приемы для достижения поставленной стратегией цели. Задачей тактики управления является выбор наиболее оптимального решения и наиболее приемлемых в данной хозяйственной ситуации методов и приемов управления.
Управление проектом как система управления состоит из двух подсистем: управляемой подсистемы (объекта управления) и управляющей подсистемы (субъекта управления).
1.2.3 Функции управления проектом
Функции управления считаются центральным понятием. Они выполняются на всех уровнях управленческой деятельности, в каждой фазе реализации проекта, для всех его процессов и управляемых объектов (элементов).
Последовательность функций управления образует своеобразный цикл, представленный на схеме 1:
При рассмотрении и оценке деятельности по управлению проектами можно выделить ряд аспектов (подходов). Наиболее распространенные из них: функциональный, динамический, предметный.
Функциональный аспект отражает общий подход к проблеме управления и предполагает рассмотрение основных функций управления.
Динамический подход к управлению проектом предполагает рассмотрение во времени процессов, связанных с основной деятельностью по выполнению проекта.
Предметный подход определяет объекты проекта, на которые направлено управление.
В общем, виде, функции управления проектом представлены в табл.1.
Табл.1 Прединвестиционная фаза
Инвестиционная фаза
Эксплуатационная фаза
1.2.4 Управление проектом на разных стадиях жизненного цикла
Очень важно до принятия решения об осуществлении проекта рассмотреть все аспекты его реализации на протяжении всего периода жизненного цикла.
ПРЕДИНВЕСТИЦИОННАЯ ФАЗА
Управление на прединвестиционной фазе содержит следующие шаги:
На первом шаге определяются инвестиционные возможности инвестирования. Определение инвестиционных возможностей является отправной точкой для деятельности, связанной с инвестированием. В конечном счете, это может стать началом мобилизации инвестиционных средств. Потенциальные инвесторы, частные и государственные, заинтересованы в получении информации о возникающих инвестиционных возможностях. Чтобы создать такую информацию для идентификации инвестиционного проекта, следует применять подходы на уровне сектора экономики и на уровне предприятия. Для этих подходов характерны два направления исследований. На уровне сектора экономики необходимо анализировать весь инвестиционный потенциал, а также общую заинтересованность в инвестировании средств. На уровне предприятия следует определить конкретные инвестиционные требования индивидуальных проектоустроителей.
Задача следующего шага выявить наиболее эффективные проекты. С этой целью каждый проект подвергается анализу .
Наиболее распространены следующие виды проектного анализа:
1) финансовый и коммерческий - исследуют затраты и результаты применительно к конкретным фирмам - участникам проекта;
2) экологический и социальный. Экологические или социальные последствия проекта в силу их специфичности интересуют общество в целом, а не фирмы, участвующие в проекте.
Цель проектного анализа - определить потенциальную эффективность проекта.
Эффективность проекта характеризуется системой показателей, отражающих соотношение затрат и результатов применительно к интересам его участников. Их можно квалифицировать следующим образом:
1. Показатели коммерческой (финансовой) эффективности, учитывающие финансовые последствия реализации проекта для его непосредственных участников.
2. Показатели бюджетной эффективности, отражающие финансовые последствия осуществления проекта для федерального, регионального или местного бюджета.
3. Показатели экономической эффективности, учитывающие затраты и результаты, связанные с реализацией проекта, выходящие за пределы прямых финансовых интересов участников инвестиционного проекта и допускающие стоимостное измерение.
Задачей следующего шага является первоначальное планирование осуществления инвестиций.
Исходными предпосылками для планирования на прединвестиционной фазе реализации проекта являются стратегические плановые решения, заложенные в концепцию проекта, а именно:
1) основные цели проекта;
2) базовые сроки;
3) потенциальные участники;
4) возможные факторы риска;
Основным элементом планирования является составление плана финансирования.
Финансирование должно быть нацелено на решение 2 основных задач:
1. Обеспечение потока инвестиций, необходимого для планомерного выполнения проекта;
2. Снижение затрат и риска проекта за счет оптимальной структуры инвестиций и получения налоговых льгот.
Задача плана финансирования проекта: учесть следующие виды рисков:
- риск нежизнеспособности проекта . Инвесторы должны быть уверены, что предполагаемые доходы от проекта будут достаточны для покрытия затрат, выплаты задолженностей и обеспечения окупаемости проекта.
- риск неуплаты задолженностей . Даже у эффективных проектов может наблюдаться временное снижение доходов из-за краткосрочного падения спроса на производимый продукт, либо из-за снижения цен.
Контроль представляет процесс, в котором руководитель проекта устанавливает достижение поставленных целей проекта, выявляет причины, дестабилизирующие ход работы, и обосновывает принятие управленческих решений, корректирующих выполнение заданий, прежде чем будет нанесен ущерб выполнению проекта.
Контроль дает возможность Менеджеру проекта определить, следует ли корректировать планы, сметы, если некоторые контрольные параметры превысили допустимые значения.
В свете этого, на прединвестиционной фазе контролю чаще всего подвергаются следующие элементы:
Время, стоимость и качество выполнения работ;
Подготовка, получение и распределение документов проекта;
Состояние дел с финансированием;
Соответствие положениям контракта.
Задачи контроля на прединвестиционной фазе состоят в том, чтобы, получив фактические данные по каждому проекту, сопоставить их с запланированными характеристиками и выявить отклонения.
После этого переходят к следующему шагу -- регулированию .
Основная задача регулирования - определить являются ли отклонения, выявленные на предыдущем шаге настолько значительными, что необходимо принятие соответствующих решений. Если отклонения не могут оказать значительного воздействия на дальнейший ход работ по реализации проекта, то функция регулирования сводится к инициализации следующего этапа управления. Если же отклонения предоставляют угрозу для успешного осуществления проекта, все работы по текущему проекту необходимо свернуть и приступить к анализу альтернативного варианта с повторением полного цикла управления.
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ФАЗА непосредственно связана с осуществлением инвестиций. На этой стадии жизненного проекта подвергается риску наибольшая сумма денег. Если на прединвестиционной фазе проект может быть прекращен со сравнительно небольшими денежными потерями, то после начала строительных работ завершение работ по проекту связано с крупными издержками. Именно поэтому, управление на инвестиционной фазе имеет приоритетное значение. Оно состоит из следующих шагов:
Рассмотрим содержание каждого шага.
Анализ состояния проекта является основополагающим моментом, ибо от него зависит успешность выполнения проекта в целом. Анализ проводится Менеджером проекта всякий раз, когда проект проходит определенные контрольные точки, от которых зависит ход дальнейшей реализации проекта. Если в результате анализа были выявлены отклонения, менеджер проекта должен проанализировать их причины и составить план их исправления.
На инвестиционной фазе планирование занимает одно из самых важных мест. Практически процесс планирования проекта на его инвестиционной фазе является непрерывным. Планированию подлежат все виды работ: выполнение строительно-монтажных работ, закупка технологий, материалов и оборудования, сдача готовых объектов заказчику и т.д.
Единой базой для непрерывного планирования работ по проекту является общий план реализации проекта, на основе которого разрабатывается календарный план работ.
Третий шаг - инициализация работ . После того, как менеджер проекта принял и утвердил планы по проекту, а также решил проблему, связанную с материально-техническим снабжением, он отдает указание о начале работ.
На четвертом шаге осуществляется контроль осуществления работ и регулируется интенсивность инвестиций. Процесс выполнения запланированных на прединвестиционной фазе работ может характеризоваться многими параметрами. Однако контроль выполнения проекта по всем этим параметрам совсем не обязателен, так как влияние каждого из них на конечный результат далеко не одинаков. В силу этого контроль на инвестиционной фазе проекта осуществляется обычно по совокупности небольшого числа самых важных параметров. Все системы контроля на инвестиционной фазе проекта используют критерии, которые определяют изменения в состоянии проекта.
Наиболее часто применяются следующие 4 критерия определения возникающих изменений:
1) достижение контрольных точек (этапов) в выполнении календарного плана работ (графика);
2) расход финансовых средств;
3) затраты ресурсов и эффективность их использования;
4) величина полученных доходов.
Пятый шаг - регулирование .
ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ ФАЗА
После успешного завершения инвестиционной фазы проект вступает в стадию эксплуатации его результатов. В задачу менеджера проекта входит реализация следующих шагов:
1) анализ производственных возможностей;
2) планирование;
3) инициализация производства (пуск).
На первом шаге осуществляется сопоставление показателей, запланированных на прединвестиционной стадии, и результатов, достигнутых на инвестиционной фазе. Если выявлены значительные отклонения, переходят ко второму шагу. Иначе, к третьему шагу.
На втором шаге происходит корректировка заданных на прединвестиционной фазе планов в соответствии с теми возможностями по производству продукции, которые могут быть достигнуты.
Третий шаг подразумевает управление работами, непосредственно связанными с пуском, сданного в эксплуатацию объекта. К таким работам относятся эксплуатационные и демонстрационные испытания.
Эксплуатационные испытания проводятся с целью получения точных данных, характеризующих уровень и качество результатов, которые были достигнуты в ходе выполнения работ по проекту. Успешное проведение эксплуатационных испытаний требует их тщательной их подготовки, планирования и координации. Для этого составляется график их проведения. Если в результате испытаний выявляются недоделки или неполадки, их необходимо фиксировать для последующего исправления.
Демонстрационные испытания являются разновидностью эксплуатационных и проводятся в условиях нехватки сырья. Отличительной их особенностью является то, что они проводятся чаще всего по заказу и в присутствии непосредственного пользователя.
На этом функции менеджера проекта исчерпываются.
Инвестиционные проекты в своем большинстве являются сложными системными объектами с большим количеством внутренних и внешних связей, значительным количеством ресурсов, включая трудовые ресурсы. Даже если предположить, что в инвестиционных документах прописаны все действия для исполнителей и их взаимодействие в процессе его исполнения, все равно могут возникнуть «нештатные ситуации», в которых потребуется «ручное управление». Тем более что часть принимаемых и принятых решений базируется на неполной информации, такие решения могут пересматриваться в процессе реализации инвестиций. Поэтому требуется управление инвестиционными процессами на всех этапах их формирования и реализации.
В своей деятельности управленческие структуры инвестиционными процессами руководствуются общими принципами управления, среди которых наиболее важными для инвестиций являются:
- целеполагание и руководство достижения поставленных целей в кратчайшие сроки с минимумом используемых ресурсов;
- единая методология управления на протяжении всего ;
- соотнесение управления инвестиционными процессами с общей объекта инвестирования;
- мониторинг управленческих решений и их результатов на всех этапах реализации инвестировани;
- обратная связь управленческих решений с их результатами и организация коррекции этих решений в случаях отклонения от генеральной линии;
- использование экспертных сообществ для оценки управленческих решений с позиций общества или внешней среды (учет социальных, экологических и иных факторов общественного признания).
Преобразовывая эти общие принципы в конкретные положения управления инвестиционными проектами, обозначим их ниже:
- , как объект управления, рассматривается как целостная система, состоящая из различных элементов, объединенных одной целью - достижение эффективного увеличения капитала.
- Финансовое моделирование денежных потоков осуществляется на протяжении всего жизненного цикла.
- Обеспечение условий сопоставимости различных проектов на одном объекте инвестирования.
- Результирующие денежные потоки должны быть в итоге положительными, при возможных изменениях в отрицательную область в отдельные периоды жизненного цикла инвестиционного процесса.
- Учет фактора времени, дисконтирование денежных потоков с учетом внешних факторов и внутренних условий для инвестируемого объекта.
- Учет влияния интересов всех участников инвестиционного процесса.
- Многоэтапность оценки процесса инвестирования и его результатов.
- Учет особенностей каждого этапа инвестирования при оценке результатов.
- Учет инвестиционных, эксплуатационных и рыночных рисков в процессе управления жизненным циклом.
Этапы инвестиционного проекта
Инвестиционный проект с точки зрения управления следует разделить на этапы, каждый из которых имеет собственную специфику управления.
Этапы инвестиционного процесса:
- этап инициализации,
- этап реализации,
- этап эксплуатации,
- этап закрытия.
Иногда начальные два этапа объединяют, и называют прединвестиционным этапом. Внутри каждого этапа могут быть несколько подцелей, например, в этапе реализации можно выделить подэтапы:
- строительство инвестиционного объекта;
- создание инфраструктуры инвестиционного объекта;
- закупка, доставка, монтаж и пусконаладка оборудования.
Каждый из этих подэтапов является самостоятельным объектом управления, при сохранении общего графика его запуска в эксплуатацию.
Этап планирования проекта содержит основу управления проектом - разработку стратегии реализации, разработку всех этапов в виде дерева целей и алгоритма последовательного или параллельного достижения каждой цели.
Этап эксплуатации инвестиционного объекта состоит в основном из оперативного управления производством, включающего все его элементы: управление трудовыми ресурсам; запасами; организация вспомогательного производства и т.д.
Этап закрытия проекта состоит из разработки процедуры ликвидации объекта, для осуществления которой требуется создание специальной структуры управления этим процессом.
Управление инвестиционными проектами
Разработка инвестиционного проекта поручается специально созданной группе специалистов с куратором во главе. Группа отвечает и координирует все этапы разработки и реализации проекта.
Структура управления инвестиционными проектами выглядит следующим образом:
В данной схеме служба обеспечения инвестиционного проектирования отвечает за разработку для команд аналитических материалов по теме проекта, и разработку критериев отбора, разработку бизнес-планов на каждом этапе проектного инвестирования. То есть, данная служба предоставляет команде инструменты для разработки проекта и аналитику для его оценки.
Служба обеспечения реализации инвестиционных проектов:
- подготавливает финансовую базу для инвестиционного проекта;
- участвует в выборе инвестора или в поиске финансовых ресурсов для его реализации;
- анализирует имеющиеся ресурсы и производит их сравнение с необходимыми ресурсами для реализации;
- подбирает источники получения недостающих ресурсов;
- проводит тендеры среди поставщиков ресурсов;
- проводит тендеры на строительство инвестируемого объекта;
- совместно с командой, курирует строительство, закупку оборудования и пуск производства.
Команда проекта разрабатывает алгоритм реализации проекта, проводит все согласования, экспертизы, получает разрешения от соответствующих структур власти на строительство инвестируемого объекта, курирует строительство и сдачу объекта в эксплуатацию, оценивает эффективность производства и реализации продукции.
На этапе сбыта рынком проверяется реальность всех расчетов проекта, рынок является окончательным мерилом эффективности выбранного варианта инвестирования и эффективности реализации проекта.
Если продукция «не пошла» на рынке, то вся система инвестирования на предприятии работает в ошибочном алгоритме. Аналитики при совете по управлению инвестициями должны выявить для руководства предприятия причины провала и дать рекомендации по исправлению ситуации с данным проектом и провести работу по остальным проектам с позиций полученных материалов о провале. Эта служба носит название: служба постинвестиционного анализа. Она оценивает не только негативные примеры инвестиций, но и позитивные. Данная служба, на основании проведенных аналитических исследований, предоставляет руководству предприятия рекомендации по улучшению процесса инвестирования на предприятии, и в первую очередь, по учету и минимизации рисков инвестиционного проектирования.
Надо отметить, что для практики управления инвестициями разработано большое количество моделей и алгоритмов, свои услуги предлагают десятки компаний специализирующиеся на разработке систем управления инвестиционными проектами.
Это связано с тем, что многие компании, предприятия и организации не имеют возможности создавать структуры управления инвестициями из-за отсутствия ресурсов и специалистов этого профиля.
Зачастую оказывается дешевле прибегнуть к помощи специализированной компании, которая разработает весь алгоритм реализации инвестиций, оценит экономическую целесообразность проекта и поможет с поиском инвестора, поставщиков оборудования и технологий. Компании останется реализация инвестиционных проектов и стадия эксплуатации.
Управление инвестиционными проектами
Введение
3.3 Коммерческий анализ проекта на базе программного продукта "Project Expert"
Заключение
Введение
Актуальность инвестиционной политики направлена на финансирование проектов, имеющих минимальные сроки осуществления и способных принести максимальную прибыль. Такими проектами, отвечающими этим условиям, чаще всего выступают строящиеся или реконструируемые строительные объекты.
Они ориентированы на производство новых услуг, улучшение современных жилищных условий граждан, уменьшение сроков строительства, использование новой материально - технической базы и, как следствие, получение прибыли для инвесторов.
Объектом курсовой работы является инвестиционный проект.
Целью курсовой работы является изучение управления инвестиционными проектами.
Задачами курсовой работы являются:
1. Подробно рассмотреть понятие и основные характеристики инвестиционных проектов, их классификацию и структуру.
2. Познакомиться с понятием и структурой управления проектом, методами и системами управления проектами, планированием управления проектами, функциями, управлением проектом на разных стадиях жизненного цикла, оценкой эффективности проекта.
3. Разработать проект расширения предприятия, увеличения товародвижения, путем вложения инвестиций в малый инвестиционный проект.
Глава 1. Управление инвестиционными проектами
1.1 Понятие инвестиционного проекта
Понятие инвестиционного проекта трактуется двояко:
как деятельность (мероприятие), предполагающая осуществление комплекса каких-либо действий, обеспечивающих достижение определенных целей;
как система, включающая определенный набор организационно-правовых и расчетно-финансовых документов, необходимых для осуществления каких-либо действий или описывающих эти действия.
Существуют различные классификации инвестиционных проектов.
По отношению друг к другу:
независимые;
взаимоисключающие;
взаимодополняющие.
По срокам реализации (создания и функционирования):
краткосрочные (до 3 лет);
среднесрочные (3-5 лет);
долгосрочные (свыше 5 лет).
По масштабам:
малые проекты;
крупные проекты;
мегапроекты
По основной направленности:
коммерческие проекты, главная цель - получение прибыли;
социальные проекты, ориентированные, например, на решение проблем безработицы в регионе и т.д.;
экологические проекты, основу которых составляет улучшение среды обитания;
надежные проекты;
рисковые проекты.
По характеру элементов проект может быть разделен на:
проектную документацию;
производственные объекты;
производственные помещения;
технологическое оборудование;
технологию производства и работ;
производственный продукт, работы, услуги.
В зависимости от характера самого проекта могут быть и другие элементы, или те же, но поделенные более детально.
Обеспечивающие элементы проекта:
персонал;
сырьевые ресурсы;
территория, помещение, размещение;
контакты, соглашения, договоры;
иные элементы, способствующие успешной разработке и реализации
Виды деятельности (процессы) как элементы проекта:
маркетинг;
поставки;
строительство;
проектирование;
монтаж оборудования;
сдача объекта в эксплуатацию;
эксплуатация;
производство продукции, работ, услуг;
реализация продукции.
Один из основных элементов в структуре проекта - его участники. Они обеспечивают реализацию замыслов, заложенных в проекте. Число участников в зависимости от сложности проекта может быть от одного до сотен. У каждого из них свои функции, а также задачи, степень участия в проекте и своя мера ответственности за его результаты.
В структуре проекта учитываются этапы жизненного цикла. При этом определяется организация работы структурных подразделений - исполнителей проекта, т.е. организационная структура проекта.
Период времени между началом осуществления проекта и его ликвидацией принято называть инвестиционным циклом .
1.2 Управление инвестиционными проектами
Можно дать два основных понятия управления проектами, которые чаще всего приводятся в литературе.
Управление проектом - это деятельность по планированию, организации, координации, мотивации и контролю на протяжении всего жизненного цикла проекта с применением системы современных методов и техники управления, главная цель которой - обеспечение эффективной реализации определенных в проекте результатов по составу и объему работ, стоимости, качеству и удовлетворению участников проекта.
Управление проектом представляют также как системную модель, состоящую из трех взаимосвязанных блоков:
1. Субъектов управления;
2. Объектов управления;
3. Процессов управления осуществления проекта.
Сущность планирования разработки и реализации проекта состоит:
1) в определении и согласовании во времени содержания всех работ по выполнению проекта;
2) в определении эффективных методов и способов использования ресурсов всех видов, необходимых для реализации проекта;
3) в установлении эффективного взаимодействия между всеми участниками и исполнителями проекта.
Планы разрабатываются на всех этапах реализации проекта: от разработки концепции проекта, при принятии решений по выполнению проекта и разработке его отдельных частей и этапов, включая составления контрактов, и заканчиваются при его завершении. В процессе планирования определяются все необходимые параметры реализации проекта, в том числе продолжительность его выполнения в целом и отдельных частей, потребность в финансовых, материальных и трудовых ресурсах, объемах работ и сроках привлечения различных организаций: проектных, финансовых и т.д. Плановые расчеты должны обеспечить реализацию проекта в установленные сроки, с минимально-возможными затратами, при высоком уровне исполнения.
Процесс планирования реализации проекта является непрерывным, он продолжается в течение всех фаз осуществления проекта до его завершения и охватывает все виды работ: проектирование, закупку материалов и оборудования, подписания контрактов, создания продукции и т.д.
План реализации проекта определяется исходя из размеров и сложности самого проекта, а также его особенностей.
При осуществлении проекта выделяют обычно четыре основных плана. Рассмотрим содержание каждого из них.
Концептуальный план. Определяются цели и задачи проекта, рассматриваются возможные варианты организации производства и пути достижения поставленных целей, оцениваются положительные и отрицательные стороны каждого варианта, устанавливаются все направления реализации проекта с укрупненной структурой работ, проводится оценка стоимости необходимых ресурсов и потребности в них. Такой вид плана обычно называют бизнес - планом. Это первый и основной план, определяющий во многом судьбу всего проекта. К его разработке следует отнестись со всей серьезностью. На этом этапе планирования должны быть четко определены конечные результаты и дана их оценка.
Стратегический план. Определяет поэтапное планирование реализации проекта. Обычно стратегический план проекта устанавливает:
1) целевые этапы и основные точки контроля, сроки ввода объектов и объемы выпуска продукции;
2) сроки завершения комплекса работ;
3) организации - исполнителей и порядок их взаимодействия;
4) поэтапные потребности в поэтапных, трудовых и финансовых ресурсах.
Текущий план. Уточняет сроки выполнения работ, потребности в ресурсах, сроки выполнения работ по отдельным исполнителям.
Оперативный план. Еще более детализирует задания исполнителем на небольшие отрезки времени: месяц, декаду (неделю), сутки. Планы детализируются по отдельным комплексам работ и исполнителям. Это подготовительные, проектные, строительные работы, освоение производства. Этот план может корректироваться с учетом возникающих изменений.
1.3 Информационные технологии, оценка и возможные риски инвестиционных проектов
При анализе и обосновании эффективности проектов в той или иной степени присутствует фактор неопределенности или риска.
Расчет, анализ и оценка риска является важной составляющей управления проектами. Для крупных проектов необходим тщательный расчет риска с использованием специального аналитического аппарата. Для простых и мало - затратных проектов достаточно провести экспертную оценку рисков.
Оценка эффективности проекта подразделяется на следующие подходы:
1. Коммерческая (финансовая) эффективность.
2. Экономическая эффективность.
3. Эффективность в целом по проекту.
Рассмотрим экономические показатели, наиболее часто используемые, при оценке и анализе инвестиционных проектов:
Чистый дисконтированный доход (NPV) или чистая текущая стоимость проекта определяется как чистый денежный поток от проекта, приведенный к настоящей стоимости, это разница между текущей стоимостью всех доходов и стоимостью всех денежных затрат при реализации проекта.
Индекс рентабельности (ROI) показывает возмещение первоначально вложенных денежных средств в проект за счет чистой прибыли.
Индекс прибыльности (PI) показывает относительную прибыльность проекта, или дисконтированную стоимость денежных поступлений от проекта в расчете на единицу вложений.
Срок окупаемости (T oк) определяется как период времени, в течение которого инвестиции будут возвращены за счет доходов, полученных от реализации инвестиционного проекта.
Для того чтобы проект был признан эффективным необходимо:
1) чистая приведенная стоимость (NPV) проекта должна быть больше нуля;
4) срок окупаемости меньше нормативного.
При определении эффективности проекта в целом рассматривают следующие виды эффективности:
1. Бюджетную эффективность.
2. Социальную эффективность.
Бюджетная эффективность реализации проекта оценивается в тех случаях, когда государство в лице федеральных или региональных органов власти выступает в качестве инвестора, или предоставляет гарантии по частным инвестициям.
Оценка социальной эффективности проекта предполагает проведение анализа различных социальных результатов проекта, которые не учитываются в рамках оценки финансовой и экономической эффективности. Такие результаты обычно называются косвенными последствиями или внешними эффектами.
К основным видам социальных результатов проекта можно отнести:
1) изменение количества рабочих мест;
2) улучшение жилищных и бытовых условий работников;
3) изменение условий труда работников;
4) изменение структуры производственного персонала;
5) повышение уровня здравоохранения населения;
6) удовлетворение культурно - просветительских потребностей
Информационные технологии представляют собой сочетание процедур, реализующих функции получения, накопления, хранения, обработки, анализа и передачи информации в организационной структуре с использованием средств вычислительной техники и средств связи.
Глава 2. Анализ предприятия ООО "ВИСТрейд", реализующего инвестиционный проект
2.1 Краткая характеристика услуг компании
Компания ООО "ВИСТрейд" выполняет весь комплекс работ по ведению функций заказчика на всех этапах пред - проектной подготовки, проектирования и строительства (реконструкции) в городе Москве: от подбора земельного участка под строительство (реконструкцию) до сдачи объекта в эксплуатацию. В соответствии с учредительскими документами основной вид деятельности общества - строительство, монтаж и пуско-наладочные работы в городе Москве. Предприятие ООО "ВИСТрейд" имеет склад для товаров и офис, расположенными на ул. Космонавта Волкова, 16.
На этапе проектирования:
Подготовка и согласование задания на проектирование со сбором необходимых исходных данных;
Оформление технических условий на присоединения к внешним инженерным сетям;
Согласование проектной документации с получением разрешения на строительство.
На этапе строительства:
Составление календарного плана согласований и строительства с определением ориентировочной стоимости проекта по этапам;
Контроль наличия и правильности ведения первичной исполнительной технической документации в рамках строительства;
Контроль исполнения указаний и предписаний авторского надзора и органов государственного строительного контроля;
Проверка наличия документации, удостоверяющей качество используемых на строительстве конструкций, изделий и материалов;
Контроль оформления документации на выполненные работы;
Участие в сдаче объекта.
2.2 Оценка финансового состояния предприятия
Проводится на основе Бухгалтерской отчетности за 2009 год компании ООО "ВИСТрейд". Приложение № 1.
Одним из важнейших критериев финансового положения предприятия является оценка его платежеспособности, под которой следует понимать - способность предприятия рассчитываться по своим внешним обязательствам. Платежеспособным считается то предприятие, где сумма оборотных активов больше или равна его внешним обязательствам.
Внешние обязательства складываются из 4 и 5 разделов Пассива. На предприятии ООО "ВИСТрейд" нет Долгосрочных обязательств, а из Краткосрочных обязательств учитываем "Кредиторскую задолженность".
Динамика платежеспособности предприятия устанавливается по изменению показателя чистого оборотного капитала, который определяется как разница между всеми оборотными капиталами и краткосрочными обязательствами:
Произведем расчет:
Оборотные активы равны:
Чистый оборотный капитал:
| 2008 год, тыс. руб. | 2009 год, тыс. руб. | |
| Расчет | 9 315 - 8 913 | 14 114 - 15 025 |
| Итого | 402 | - 911 |
Показатель говорит о тревожном положении фирмы.
В практике аналитической работы используют следующую систему показателей ликвидности:
| № п/п | Коэффициент | 2008 г. | 2009 г. |
| 1 | Коэффициент текущей ликвидности | 1,05 | 0,94 |
| 2 | Коэффициент восстановления платежеспособности | -0,07 | - 0,09 |
| 3 | Коэффициент срочной ликвидности | 0,55 | 0,53 |
| 4 | Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,10 | 0,43 |
| 5 | Коэффициент независимости | 14% | 53% |
| 6 | Коэффициент финансовой устойчивости | 14% | 53% |
| 7 | Коэффициент финансирования | 0,15 | 0,50 |
| 8 | Коэффициент оборачиваемости активов | 221 день | 225 дней |
| 9 | Коэффициент оборачиваемости запасов | 102 дня | 106 дней |
| 10 | Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности | 54 дня | 52 дня |
| 11 | Коэффициент оборачиваемости денежных средств | 32% | - 1,03% |
Если предприятие ориентирует свою деятельность на перспективу, ему необходимо разработать инвестиционную политику. Информация о сроках инвестированных в предприятие может быть получена по данным баланса, как сумма собственного капитала и долгосрочных обязательств или как разность общей суммы активов и краткосрочных обязательств.
Как видно из расчетов в 2008 году компания имела неплохой показатель, а в 2009 году инвестиции компании были нерентабельны.
2.3 Маркетинговые исследования
Результаты обследований, проведенных Росстатом в 2009 году, свидетельствуют о резком снижении уровня потребительской уверенности населения России.
Индекс потребительской уверенности, отражающий совокупные потребительские ожидания населения, упал в IV квартале 2008г. до (-20%). По сравнению с III кварталом 2008г. индекс снизился на 21 процентный пункт, с IV кварталом 2008г. - на 15 процентных пунктов.
Наблюдаемый уровень индекса примерно соответствует показателям IV квартала 2000г. (-17%).
Диаграмма 1. Индекс произошедших изменений в экономике России составил (-30%) против (+2%) в 2008 года.
Диаграмма 2. Оценка изменений экономической ситуации в России
Доля респондентов, указавших на ухудшение экономической ситуации в стране, составила более 55% от числа опрошенных (в IV квартале 2008г. - 24%). Доля респондентов, положительно оценивающих произошедшие изменения экономической ситуации, составила 14% против 31% в IV квартале 2008 года.
Глава 3. Управление бизнес – проектом
3.1 Управление предполагаемым инвестиционным проектом
Название проекта: "Увеличение товародвижения". Инициатор проекта: ООО "ВИСТрейд". Место осуществления проекта: строительный рынок города Москва "Суперстрой". Проект предполагает показать перспективность развития существующего бизнеса, а также увеличение объема сбыта товаров инициатора проекта.
Управление на прединвестиционной фазе содержит следующие шаги:
1. определение инвестиционных возможностей проекта;
2. планирование (составление календарных планов);
3. коммерческий анализ проекта;
4. контроль;
5. регулирование.
Как и в любом другом деле, необходимо четко придерживаться данного плана и, по мере возможности, наиболее точно раскрывать все аспекты.
Определение инвестиционных возможностей проекта.
Начнем с определения инвестиционных возможностей проекта. На уровне экономики необходимо проанализировать весь инвестиционный потенциал, а также общую заинтересованность в инвестировании средств. На уровне предприятия, следует определить конкретные инвестиционные требования индивидуальных проектоустроителей.
Описание компании, участвующей в данном проекте
Общество с ограниченной ответственностью "ВИСТрейд", было создано, с целью предоставления качественных услуг по установке внутренних инженерных систем. Основным направлением компании являются - вентиляционные системы и климатическое оборудование, предназначенное как для бытового использования, так и для промышленного.
Климатический рынок Москвы
Отчет по социально-экономическому развитию города свидетельствует, что за 11 месяцев 2008 года объем выполненных работ по виду деятельности "строительство" достиг 120,9% (таблица 2). Большие перспективы связаны с возведением торговых центров, гипермаркетов, развитием сетевого ритейла.
Отличительной чертой Москвы является наличие крупных производителей вентиляционной техники. Среди них производители вентиляторов, приточно-вытяжных установок, тепловых завес и тепловентиляторов, комплектующих вентиляционных систем (воздуховоды, фасонные изделия, фильтры различного назначения, оборудование для очистки вентиляционных выбросов, расходомеры, датчики).
Исследование потребителей
Местом осуществления проекта является строительный рынок Москвы. В исследовании потребителей, будем основываться на маркетинговые исследования, проведенные компанией ООО "ВИСТрейд".
Потребителями являются как физические, так и юридические лица. Это микропредприятия, строительные организации, хозяйствующие объекты.
Вентиляционное оборудование:
За последние 3 года увеличились продажи вентиляционного оборудования. Это связано с ужесточением государственного контроля жилых и нежилых помещений.
Единица измерения: тыс. штук
Диаграмма 3
По данным устного опроса покупателей, ООО "ВИСТрейд" выявило следующие потребности в оборудовании (400 опрошенных покупателей):
Диаграмма 4
Проведенные маркетинговые исследования по предлагаемой продукции свидетельствуют о существовании значительного объема спроса.
Инвестиционные требования компании
Фирма "ВИСТрейд" в 2009 году запланировала вложить в малый, краткосрочный проект свободные денежные средства.
Основополагающим фактором развития компании будет являться:
увеличение объема сбыта вентиляционного и климатического оборудования;
увеличение клиентской базы.
3.2 Планирование инвестиционной деятельности
ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ ПРОЕКТА:
Стоимость проекта составляет 4,6 млн. рублей.
ООО "ВИСТрейд" предполагает увеличивать товародвижение по следующим направлениям:
"Вентиляционное оборудование"
"Сантехническое оборудование"
"Электрическое оборудование"
Планирование проекта отображается в технико-экономическом обосновании.
Коммерческие расчеты производится с помощью программного продукта "ProjectExpert".
Б) Календарный план определен в ТЭО данного проекта.
Закупка необходимого оборудования:
Торговое место - 120 м2 - это примерно четыре торговых места (30 м2)
Склад - 60м2 - это примерно три складских помещения.
Необходимое оборудование на эксплуатационный период:
Таблица 3
Срок выхода на проектную мощность определен в один месяц. Ввиду выгодного месторасположения, проведение крупной рекламной кампании не планируется. На первоначальном этапе возможно проведение небольших рекламных мероприятий направленных на информирование потенциальных клиентов об открытии новых павильонов. Основное требование к этим мероприятиям - целевое направление рекламы при минимуме затрат.
ООО "ВИСТрейд" планирует еженедельно размещать рекламу о четырех торговых павильонах, с полным перечнем товаров в газете "Суперстрой".
Также необходимо сообщить Информационному бюро: взаимосвязь, месторасположение, перечень товаров, контакты своих торговых мест.
1 - на каждом торговом месте и складах (итого - 9);
2 - главный въезд на строительный рынок;
Таблица 4
ООО "ВИСТрейд" планирует еженедельно размещать рекламу о 4 торговых павильонах, с полным перечнем товаров. Также необходимо сообщить Информационному бюро: взаимосвязь, месторасположение, перечень товаров и контакты торговых мест.
В) План сбыта
Планируемый количественный объем сбыта, данные ТЭО компании ООО "ВИСрейд", тыс. штук / месяц. Согласно данному графику продукция имеет сезонный характер. Необходимо регулирование рекламной компании согласно графику. Исходя из этого, можно качественно наладить систему поставок оборудования.
В) Потенциальные участники проекта:
компания ООО "ВИСТрейд", состав которой отображен в таблице 5.
Таблица 5
2) Работники, необходимые для осуществления проекта:
Также потенциальными сотрудниками проекта является новый персонал, который планируется подобрать, с учетом следующих требований:
наличие профессиональной подготовки и квалификации по данной специальности;
наличие опыта работы в строительной сфере;
коммуникабельность, умение работать с клиентами;
знание нормативных документов, регламентирующих работу в сфере торговли.
Планируемый список работников проекта указан в таблице 6.
Таблица 6
3.3 Коммерческий анализ проекта на базе программного продукта "Project Expert "
Для моделирования ситуации данного проекта создадим новый проект на базе программы "ProjectExpert", и укажем его характеристики:
Шаг первый. "Создание нового проекта"
Шаг второй. "Формирование списка продуктов/услуг"
Шаг третий. "Дисконтирование денежных потоков". Шаг четвертый "Выбор валюты проекта"
Шаг пятый "Налоги"
Шаг шестой. "Календарный план"
Шаг седьмой "План сбыта"
Сбыт продукции планируется производить путем:
привлечения новых клиентов, по средствам рекламных проспектов;
розничный товар - малые потребители компании ООО "ВИСТрейд".
Ежемесячная средняя цена продажи 1 ед. оборудования рассчитана в ТЭО.
Шаг восьмой "План персонала". Условное подразделение сотрудников выявляет 3 типа: Управляющие должности, Производство, Маркетинг.
Шаг девятый "Общие издержки"
Шаг десятый "Результаты"
Контроль представляет собой процесс, в котором руководитель сопоставляет фактические данные по каждому этапу с запланированными показателями. То есть на основе бизнес - плана можно понять соответствует ли время, стоимость и качество выполняемого проекта желаемым результатам. В нашем проекте инвестиционными требованиями компании ООО "ВИСТрейд" являются:
получение прибыли от проекта со ставкой дисконтирования 30%;
максимальный срок окупаемости - 6 месяцев;
увеличение объема вентиляционного и климатического оборудования на 20%;
уменьшение издержек по хранению неиспользованного товара и незадействованной рабочей силы;
увеличение клиентской базы.
Сравним желаемые результаты с запланированными:
1) Вложенные инвестиции = 4 593 700 рублей 00 коп.
Полученные денежные средства за 6 месяцев = 8 166 420 рубля 00 коп.
Срок окупаемости равен 4 месяцам.
Ежемесячный средний объем реализации продукции составляет:
(9 900/6 мес) / 100% = 16,5%
После определения контрольных значений переходим к следующему шагу - осуществлению регулирования. Основная задача регулирования - определить являются ли отклонения настолько значительными, что необходимо принятие соответствующих поправок. В данном проекте отклонения имеются лишь в объеме реализации продукции, но здесь следует обратить внимание на то, что при расчете прибыльности предприятия приведены минимальные значения объема сбыта.
Заключение
Рассмотренные в курсовой работе вопросы позволяют сделать следующие выводы:
I. Структура инвестиционных проектов зависит от основных составляющих элементов проекта, от вида деятельности проекта, от состава участников проекта.
II. Характеристика предприятия ООО "ВИСТрейд" выявила, что основным направлением деятельности являются внутренние инженерные системы. Компания существует с 2003 года. Подробный анализ финансовых показателей и инвестиционных возможностей предприятия показал что:
предприятие имеет большую дебиторскую задолженность. Денежные средства необходимо высвободить - это положительно скажется на инвестиционной деятельности предприятия;
инвестиционные показатели далеко за пределами нормы - это говорит, о нерентабельности вложения инвестиций компании. Необходимо пересмотреть инвестиционную политику предприятия.
Маркетинговые исследования показали, что строительная отрасль, как и многие другие, в связи с кризисным состоянием экономики страны, терпит упадок. Строительство многих объектов "заморожено", из-за трудностей получения кредитов в банках.
III. Управление проектом вложения средств в предприятие ООО "ВИСТрейд" включает:
Исследование климатической отрасли;
Разработку проекта вложения инвестиций;
Оценку предполагаемого проекта;
Внедрение проекта.
В данной работе были рассмотрены вопросы, связанные с управлением, организацией проектов. Особенно уделялось внимание управлению проекта на разных стадиях, а также вопросам оценки проекта.
Проект, рассмотренный в данной курсовой работе, показывает организацию бизнеса на малом коммерческом предприятии ООО "ВИСТрейд". Учитывая потребности, расчеты, приведенные в проекте, позволяют определить необходимый объем инвестиций.
В работе использованы материалы и учебная литература по дисциплине управления проектами. Необходимо отметить, что оценка проекта рассматривалась без учета степени влияния риска, который тоже присутствует в любой сфере деятельности. Поэтому при организации и планировании новых проектов это надо учитывать.
Управление проектом на предприятии дает представление о развитии ее деятельности, организации работы, способах продвижения товаров на рынке, структуре персонала. Сам проект является инструментом планирования и прогнозирования финансово - экономической деятельности фирмы.
И в заключение можно сказать, что управление проектом - одно из главных направлений менеджмента организации. В будущем роль управления проектами заметно повысится, в связи с новыми изменениями в экономики страны.
В ходе выполнения работы, я получила навыки управления бизнес - проектом на основе, реально существующего, предприятия.
Список использованной литературы
1. Инвестиционная деятельность в переходной экономике: Учебное пособие в 2 ч. ч.1. В.И. Жилина - Волгоград; ВолГУ, 2007 - 108с.
2. Малый бизнес: Учебное пособие. Под ред.В.Я. Горфинкеля - Москва; КноРус, 2009 - 336с.
3. Менеджмент малого бизнеса: Учебник. Под ред.В.Я. Горфинкеля, М.М. Максимцова (в соавторстве) - Москва; Вузовский учебник, 2006
4. Малый бизнес. Организация, экономика, управление. Под ред.В.Я. Горфинкеля, В.А. Швандара - Москва: ЮНИТИ, 2008 г. - 495с.
5. Бизнес-план. Управление инвестиционными проектами. Е.Н. Станиславчик - Москва; Ось - 89, 2007 - 127с.
6. Основы предпринимательской деятельности: Учебное пособие для студентов высших учебных заведений. А.Б. Круглик, М.В. Решетова - Москва; Академия ИЦ, 2008 - 315с.
7. Управление реальными инвестициями: Учебное пособие. Е.М. Рогова, Е.А. Ткаченко - СПб; Вернера Регена, 2008 - 256с.
8. Анализ инвестиций: Методы оценки эффективности финансовых вложений.И. Ахметзянов; Под ред. Г.А. Маховиковой - Москва; Эксмо, 2008 - 264с.
9. Экономический анализ реальных инвестиций: Учебник. И.В. Липсиц, В.В. Коссов - Москва; Магистр, 2008 - 382с.
10. Инвестиции. К.П. Янковский - СПб; Питер, 2008 - 221с.
11. Энциклопедия финансового менеджера: Управление инвестициями предприятия. И.А. Бланк - Москва; Омега - Л, 2008 - 470с.
12. Инвестиции: Учебник. А.Ю. Андрианов, Г.В. Кальварский, С.В. Валдайцев - Москва; Велби ТК, 2008 - 584с.
13. www.firstjob.ru Статья "Управление инвестиционными проектами в строительстве". Авторы: Т.В. Учинина, О.А. Павлова
14. www.wikipedia.ru Википедия – свободная электронная энциклопедия
Приложение 1
| АКТИВ | Код показателя | На начало отчетного периода | На конец отчетного периода |
| 1. Внеоборотные активы | |||
| Долгосрочные финансовые вложения | 140 | 6 | 6 |
| Итого по разделу 1 | 190 | 6 | 6 |
| 2. Оборотные активы | |||
| Запасы | 210 | 4378 | 6209 |
| В том числе: | |||
| сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 211 | 65 | 101 |
| готовая продукция и товары для перепродажи | 214 | 4313 | 6107 |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течении 12 месяцев после отчетной даты) | 240 | 4032 | 1425 |
| В том числе: | |||
| покупатели и заказчики | 241 | 1182 | 896 |
| Денежные средства | 260 | 906 | 6481 |
| Итого по разделу 2 | 290 | 9315 | 14114 |
| БАЛАНС | 300 | 9322 | 14121 |
| ПАССИВ | Код показателя | На начало отчетного периода | На конец отчетного периода |
| 3. Капитал и резервы | |||
| Уставный капитал | 410 | 30 | 30 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 470 | 379 | (934) |
| Итого по разделу 3 | 490 | 409 | (904) |
| 4. Долгосрочные обязательства | 590 | - | - |
| Итого по разделу 4 | - | - | |
| 5. Краткосрочные обязательства | |||
| Кредиторская задолженность | 620 | 8913 | 15025 |
| В том числе: | |||
| Поставщики и подрядчики | 621 | 3523 | 2412 |
| Задолженность перед персоналом организации | 622 | - | 1 |
| Задолженность по налогам и сборам | 624 | 72 | 50 |
| Прочие кредиторы | 625 | 5818 | 12563 |
| Итого по разделу 5 | 690 | 8913 | 15025 |
| БАЛАНС | 700 | 9322 | 14121 |
Решение «Управление инвестиционными проектами» на базе платформы Docsvision предназначено для организаций, в которых запускаются инвестиционные проекты. Оно обеспечивает инструмент для подготовки и согласования заявок на такие проекты, а также возможность контролировать ход их исполнения.
Возможности решения
Решение «Управление инвестиционными проектами» позволяет автоматизировать весь процесс обработки инвестиционного проекта — от создания и согласования инвестиционной заявки до отправки договора контрагенту по этой заявке и формирования соответствующих поручений по исполнению проекта. При этом в решении настроено несколько ролей пользователей, для каждой из которых предусмотрены определенные функциональные возможности:
- Ответственный сотрудник — создает инвестиционные заявки в системе и отслеживает ход их обработки.
- Согласующий сотрудник — участвует в согласовании заявки.
- Делопроизводитель — регистрирует исходящий документ и отправляет его контрагенту.
Сценарий работы
Процесс обработки инвестиционного проекта в решении «Управление инвестиционными проектами» состоит из нескольких этапов.
Этап 1 — Создание инвестиционного проекта
На вкладке «Общий раздел» указываются основные реквизиты проекта.
Часть полей карточки проекта заполняется автоматически:
- Регистрационный номер — формируется системой на основании других реквизитов проекта.
- Дата регистрации — автоматически подставляется текущая дата.
- Ответственный сотрудник — автоматически указывается ФИО сотрудника, создавшего карточку проекта.
- Ответственное подразделение — автоматически указывается подразделение, в котором зарегистрирован сотрудник, создавший карточку проекта.
Часть полей карточки проекта заполняется из справочников системы Docsvision:
- Бизнес-единица — выбирается подразделение компании, к которому относится инвестиционный проект.
- Производственная компания — из справочника сотрудников выбирается необходимое юридическое лицо.
- Вид инвестиционного проекта — например, развитие, поддержка, деинвестиции и т.д.
- Источник финансирования — например, собственные средства, займ и т.д.
- Бюджет ГИП — указывается, находится ли проект в рамках ГИП или нет.
Остальные поля карточки проекта заполняются вручную.
На вкладке «Обоснование проекта» в соответствующих полях указывается текущая ситуация без проекта: какую проблему необходимо решить, обоснование предлагаемого решения, возможные альтернативы и риски.
На вкладке «Обоснование инвестиций» фиксируется вся информация о приобретаемом оборудовании для инвестиционного проекта, данные о поставщике и обоснование его выбора (цена, качество, условия и т.д.).
На вкладке «Реализация и инвестиции» приложено два шаблона документов — «Инвестиции.xlsx» и «Реализация.xlsx». В первом документе указываются данные по суммам и годам инвестирования (в случае приобретения импортного оборудования/техники, данные по суммам пересчитываются в рубли, исходя из курса валюты, указанного в карточке проекта), а также данные по финансированию проекта (% соотношения собственных и привлеченных средств). Во втором документе указываются помесячные данные графика реализации проекта в разрезе финансирования (месяц, сумма) и освоения (месяц).
Этап 2 — Запуск на согласование инвестиционного проекта
После подготовки карточки инвестиционного проекта ответственный сотрудник запускает ее на согласование. Маршрут согласования формируется автоматически на основании реквизитов, которые были указаны в карточке. Маршрут согласования может зависеть от вида инвестиционного проекта, организации или подразделения ответственного сотрудника, а также от любого другого реквизита, указанного в полях карточки проекта.
По умолчанию маршрут согласования состоит из трех этапов:
Этап 1: Согласование с руководителем сотрудника, ответственного за инвестиционный проект.
Этап 2: Внутреннее согласование с другими сотрудниками организации.
Этап 3: Подписание инвестиционного проекта у руководителя организации.
Количество этапов, тип согласования (последовательно или параллельно), плановая длительность на каждом этапе согласования и список согласующих лиц могут быть изменены в настройках маршрута согласования.
Этап 3 — Согласование и подписание инвестиционного проекта
Сотрудники, указанные в маршруте согласования, получают задания на согласование инвестиционного проекта. Из своего задания сотрудник может перейти в карточку проекта и ознакомиться с его реквизитами и документами. Свое задание на согласование сотрудник может делегировать другому сотруднику. Если сотрудник не согласовывает инвестиционный проект, ему необходимо указать причину или приложить файл замечаний, после чего проект вернется на доработку ответственному сотруднику. Когда все сотрудники, указанные в маршруте согласования, согласовали инвестиционной проект, он поступает на подписание руководителю организации. Руководитель может подписать проект через удобное для него рабочее место системы Docsvision — через почту (например, MS Outlook), через web-клиент или через мобильное приложение.
Этап 4 — Связывание инвестиционного проекта с другими документами
Необходимые документы по проекту можно создать прямо из карточки, для этого на вкладке «Связанные документы» нужно выбрать тип связи и соответствующие документы. Все они будут автоматически связаны с карточкой проекта.
Этап 5 - Создание поручений по инвестиционному проекту и контроль хода их исполнения
Все поручения по инвестиционному проекту создаются из карточки проекта (кнопка «Задание»). На вкладке «Поручения» можно контролировать ход исполнения всех поручений, выданных по проекту, и при необходимости открыть любое из них, чтобы ознакомиться с результатом его выполнения.
Мотивами инвестиционной деятельности выступают потребности развития и санации бизнеса. Однако инвестиции не являются естественной, самоорганизующейся формой деятельности компании. Данное обстоятельство вызывает потребность действий, именуемых как управление инвестициями. Одним из важнейших объектов управления служат инвестиционные проекты, которые, в свою очередь, занимают львиную долю всех проектных мероприятий организации. Процессы управления инвестициями и проектами, интегрированные общую систему управления, в современном бизнесе начинают занимать доминирующую позицию.
Сущность управления инвестициями на предприятии
В отличие от инвестиционных проектов (ИП), инвестиции в бизнесе воспринимаются как денежные средства и иное имущество, вкладываемые для получения доходов, прибыли и других полезных эффектов в объекты предпринимательской деятельности. Это широкое понятие, захватывающее в состав своей реализации такое инструментальное средство, как ИП. Инвестиционная деятельность компании – существенная часть ее хозяйственной деятельности, которая совместно с операционным циклом решает задачи реализации стратегии. Управление инвестициями является одним из компонентов управления бизнесом, тесно связанным с подсистемами стратегического, финансового и инновационного управления.
Под управлением инвестициями следует понимать деятельность, включающую процессы выбора направлений и объектов инвестирования, управления ИП, анализа и регулирования ИД. В данные управленческие действия включаются также обеспечивающие процессы методического, регламентационного совершенствования, автоматизации и управленческого учета. Целями управления инвестициями являются максимизация стоимости бизнеса как капитала и достижение стратегических целей в установленные сроки.
Иерархия инвестиционного управления на предприятии
Управление инвестиционным проектом – деятельность, предполагающая планирование, организацию, мотивацию, контроль и регулирование хода ИП, направленная на получение результата инвестиционной задачи в условиях ограничений по сроку, бюджету, уровням рисков и качества. Реализация процессов управления инвестициями имеет циклическую природу, реализуемую регулярно и поэтапно. Основные этапы менеджмента в инвестиционной сфере на корпоративном уровне представлены на схеме далее.
Схема последовательности этапов управления инвестициями
Из представленной схемы мы видим, что акцент в инвестиционном менеджменте выражен в большей степени на финансовой составляющей выбора, оценки, контроля и анализа ИД. Общие управленческие акценты сфокусированы на этапах управления ИП и рисками. Управление инвестициями как явление с позиции его задач и функций более подробно раскрыто в статье, посвященной . В завершение настоящего раздела приводятся основные принципы, применяемые для настройки управленческих кондиций для целей повышения их эффективности.
- Принцип соответствия стратегическим целям развития.
- Принцип интегрированности с общей системой управления компанией.
- Принцип избирательности при выборе вариантов принятия управленческих решений.
- Принцип гибкости в принятии корректирующих решений с учетом изменяющихся внешних и внутренних условий.
- Принцип универсальности используемых инвестиционных и аналитических инструментов.
- Принцип стандартизации оформления.
- Принцип персонализации ответственности за каждое инвестиционное решение и его исполнение.
Основные понятия управления инвестиционными проектами
Управленческая точка зрения на инвестиционный проект предполагает его рассмотрение не только в качестве объекта регламентированного воздействия. Проект как комплекс мероприятий и работ, выполняемых в условиях ограничений, имеет также инвестиционную составляющую. В первую очередь, ИП принимается под управление как инвестиционное событие, с вложенным в него набором финансовых, материальных, интеллектуальных и трудовых ресурсов. Данные ресурсы планируются и управляются в моменты их преобразования в новую вещественную или нематериальную форму, а также в момент прекращения ИП его исполнением.
Планирование проекта предусматривает определенный финансовый результат и достижение целей, включая материально-вещественные результаты. Если проект значимый, планирование основано на таких понятиях, как миссия, стратегия и результат ИП. Миссия проекта выражает его генеральную цель, корневую причину его реализации, лежит в основе формулирования основной задачи ИП с позиции его будущих продуктов (услуг, продукции, средств производства, рынков и технологий). Стратегия ИП – основной контекст направлений действий, определяющих успех проекта в соответствии с его миссией. Как любая управленческая стратегия, она состоит из:
- стратегического анализа;
- разработки стратегии;
- ее реализации.
Результатом проекта является его продукт и вторичные полезные эффекты. Системная совокупность управленческой деятельности подразумевает взаимодействие ряда элементов, которые также подлежат определению для дальнейшего их применения.
- Проектная структуризация.
- Функции управления ИП.
- Подсистемы управления ИП.
- Жизненный цикл ИП.
- Методы управления ИП.
Схема управления ИП через проецирование структурной модели
Управление инвестиционными проектами базируется на принятой организационной структуре с позиции реализации проектной доктрины управления. Вместе с тем, организационный контекст – это только часть комплекса мер по структуризации ИП. Под ней мы понимаем декомпозицию проектной модели на структурные подсистемы, позволяющие эффективнее управлять проектом в целом. Структурированная модель как бы переводится с уровня проектирования на реализационный уровень (смотрите схему, представленную выше). Процедура структуризации относится к разделам функции планирования. Среди ее результатов ведущие места занимают матрица ответственности и иерархическая структура работ. К функциям управления ИП мы относим действия по:
- анализу;
- планированию и составлению проектного бюджета;
- организации исполнения и принятию решений;
- контролю и мониторингу;
- оценке и отчетности;
- экспертизе, проверке и приемке;
- учету и администрированию.
Параметры управления и жизненный цикл ИП
Инвестиционный проект имеет значительное число показателей, которые подвергаются планированию, контролю и регулированию в процессе управления. Рассмотрим список параметров, которые отслеживаются управляющей системой.
- Виды и объемы запланированных работ.
- Трудоемкость и продолжительность этапов ИП (сроки и продолжительность фаз, этапов и операций, резервы времени, уровень связей между работами).
- Бюджет ИП (оттоки, притоки денежных средств, сопутствующие издержки).
- Потребные для реализации ИП ресурсы (трудовые, финансовые, материальные, производственно-мощностные и т.д.).
- Качество решений, техники и технологии, промежуточных и выходных продуктов.
Жизненный цикл ИП по методике Всемирного банка
Период с момента зарождения замысла до оцененного достижения запланированных результатов называется жизненным циклом проекта (ЖЦП). Наиболее подробную поэтапную последовательность ЖЦП предлагает методика Всемирного банка. Ее схема приведена выше. Каждая стадия обладает не только событийной, но и управленческой спецификой, поэтому управление инвестиционными проектами строится с учетом особенностей цикла.
Для каждого из участников ИП и начало, и окончание проекта наступают в разные моменты времени. В момент инициации инвестор может еще и не знать об открывающихся возможностях, а менеджер проекта за начало ИП принимает либо первичный разговор с куратором, либо момент подписания устава проекта. В ходе реализации основных фаз ЖЦП возникают определенные проблемы, которые часто носят типовой характер. Состав типовых проблем по стадиям предлагается вашему вниманию далее в визуальной форме.
Типовые проблемы управления ИП по стадиям ЖЦ
Среди типовых проблем не указаны трудности решения, связанного с завершением проекта исполнением и проблемы досрочного прекращения ИП. Самый поздний срок завершения может быть выбран в момент, когда производственная деятельность, связанная с выполненными инвестиционными вложениями, завершена. Все полученные результаты от ИП проанализированы, выполнена работа над ошибками, отчет по проекту принят, а дела переданы в архив. Производство продукции завершено, оборудование демонтировано и списано.
Имеют место случаи, когда проект признается завершенным по факту начала эксплуатационной фазы и издания приказа о закрытии. И, к сожалению, возникают ситуации, в которых проект вынужденно оканчивается, хотя результат ИП не достигнут полностью или частично. Примерами таких завершений могут служить:
- внесение в проект радикальных изменений, не предусмотренных в первоначальной редакции плана, при которых проще открыть новый проект, а прежний закрыть;
- внештатный вывод инвестиционного объекта из эксплуатации;
- остановка финансирования проекта по различным причинам;
- перевод проектной группы, вспомогательного персонала, занятого на проекте, на другой объект или работу.
Реализация основных этапов ИП в строительстве по фазам его жизненного цикла
Процессы управления реализацией инвестиционных проектов
Помимо состава средств, включаемых в систему управления ИП, существенное значение для целей повышения его эффективности имеют подходы к выстраиванию процессов управления. Различают три подхода: предметный, динамический и функциональный. Управлять можно непосредственно объектом инвестирования и вырабатываемыми ими мощностями. Такой подход называется предметным , он обеспечивает сосредоточение на успехе ИП, локализованного до одного объекта.
Возьмем, к примеру, металлургическое прокатное производство. Техническое переоснащение и реконструкция прокатного стана – достаточно сложный инвестиционный проект закрытого типа. Вся сложность ИП состоит в том, что действует жесткое временное ограничение реализационной фазы – технологический цикл всего предприятия не позволяет надолго останавливать производство. Инфраструктура работ, материалы, комплектующие, оборудование на замену должны быть подготовлены заранее. Система управления конкретным проектом выстраивается с учетом длительности, организационной, технической и технологической сложности работ. Задействуются многие управленческие подсистемы: финансовая, логистическая, маркетинговая и т.д.
Динамический подход учитывает временной фактор при проектировании процессов и работ воплощения инвестиционного замысла. Проектные события выстраиваются в логически обусловленной взаимосвязи с раскладкой работ по времени начала, окончания и продолжительности. Данный подход требует особого отношения к использованию таких управленческих средств, как:
- структуризация организации и процедур ИП;
- система работы с информацией о прохождении проектных этапов (ее сбор, обработка и хранение);
- методы управления решениями, операциями и событиями ИП.
При функциональном подходе управление инвестициями строится на регламентных функциях управления, последовательно выполняемых в процессе реализации проекта. Традиционная методология цикла Деминга модифицируется в несколько измененный состав функций, перечисленных во втором разделе настоящей статьи. Мы остановим внимание лишь на функции планирования, как самой сложной и объемной в проектном менеджменте.
Особенностью функции планирования является то, что она реализуется циклически, присутствуя на основных стадиях жизненного цикла ИП. Технологии планирования отличаются в зависимости от вида проекта и от стадии его реализации. В первом случае отличия составляют объекты планирования, а во втором – их глубина. В связи с этим выделяют концептуальный, стратегический и детальные пооперационные планы реализации ИП. Среди инструментов планирования различают:
- план-график работ или календарный план ИП;
- сетевую структуру графика выполнения работ;
- линейные графики выполнения работ (графики Ганта).
Подсистемы управления инвестиционным проектом
Управление инвестиционными проектами, как мы уже с вами убедились, представляет собой сложноорганизованную систему последовательно применяемых средств управленческого воздействия и регулирования, специфический набор управленческих функций. Данная система имеет еще одну декомпозицию на подсистемы управления. Они локально отрабатывают процедуры частных управленческих задач, сложив результаты которых, мы получаем единый благоприятный результат. За счет локализации достигается более высокое управленческое качество. Данный подход нашел широкое применение в международных стандартах по проектному управлению (институт PMI). Составы задач и применяемые методические модели, соответствующие каждой из подсистем, представлены ниже в табличной форме. Их список состоит из блоков управления:
- содержанием и объемами работ;
- продолжительностью работ;
- стоимостью;
- качеством;
- ресурсами;
- человеческими ресурсами;
- изменениями;
- рисками;
- информацией и коммуникациями;
- координационным (интеграционным) управлением.
Свод задач и моделей подсистем менеджмента ИП
При управлении ИП выделяются четыре базовых элемента, являющихся основными объектами управления.
- Работы.
- Ресурсы.
- Результаты.
- Риски.
Каждая из названых подсистем в той или иной степени взаимодействует с данными объектами, вкладывая свою долю участия в общий результат. Действие подсистем связано с созданием и использованием определенных моделей управления, которые являются их реализационными и контролирующими средствами. И руководство компании, и менеджер проекта активно используют данные инструменты для принятия решений, непосредственной постановки оперативных задач, для мониторинга и контроля хода реализации ИП.
В настоящей статье мы наметили основные методологические контуры систем управления инвестициями и инвестиционными проектами. Система инвестиционного менеджмента в качестве элемента включает в себя управление ИП. В свою очередь, дочерняя система декомпозируются по направлениям предметности, динамичности, функциональности, системной локализации, используя методически и практически отработанные управляющие модели. Данный материал дает обзорную картину и позволит нам в дальнейшем развернуть каждый из его пунктов в отдельные статьи, переводящие общее понимание в предметные прикладные методы, имеющие практическую ценность.
